Проверка контрагента

Подробная информация о способах и методах проверки контрагента. О том как проверить контрагента по ИНН, проверить его репутацию и правильно составить отчет по проверке.

Проверка контрагента — сбор информации о юридическом лице (ЮЛ) или индивидуальном предпринимателе (ИП), цель которого — узнать как можно больше о деятельности того, с кем предстоит работать заказчику.

Перед заключением любой сделки заказчику нужно обрести уверенность, что предполагаемый продавец или поставщик выполнит свои обязательства без накладок и в назначенный срок. Для того, чтобы заключить выгодную сделку, получив от нее максимальную прибыль, необходимо выбрать надежного делового партнера. Детальная и обстоятельная проверка контрагента — лучший способ узнать все о том, с кем предстоит работать. Найти необходимую информацию о контрагенте можно по общедоступным электронным сервисам и запрошенным у компании документам.

Причины проверки контрагентов

Необходимость проверки контрагента возникает, когда нужно принять решение о сотрудничестве с потенциальным партнером.

Проверка компании, предлагающей сделку — серьезное и ответственное мероприятие. Сотрудничество с недобросовестным контрагентом может привести к проблемам с налоговыми органами в случае встречных проверок. При отсутствии должной осмотрительности есть риск столкнуться с непоставкой или задержкой товара, поставкой некачественных товаров. Такие неблагоприятные ситуации негативно отражаются на репутации заказчика. Вот почему для осуществления проверки важно использовать достоверные и законные источники информации, предоставляющие подробные сведения о финансовом состоянии контрагента, его руководителях, легальности бизнеса.

Для того, чтобы обезопасить свой бизнес от сделок с ненадежными организациями и избежать «подводных камней», заказчику рекомендуется:

• выяснить статус компании или ИП;
• узнать, не вызывает ли деятельность фирмы повышенного внимания правовых органов;
• исключить факты налоговых правонарушений со стороны контрагента;
• выяснить, располагает ли компания реальными возможностями и необходимыми ресурсами для выполнения условий договора;
• проверить реальность нахождения фирмы по указанному адресу, а также не указан ли один и тот же адрес несколькими юридическими лицами;
• узнать, не находится ли данная компания в стадии ликвидации;
• получить информацию о том, зарегистрирована ли компания или ИП в ЕГРЮЛ и ЕГРИП;
• найти достоверные сведения о финансовом состоянии будущего партнера;
• проверить полномочия руководителя.

Таким образом, проверка контрагента юридических лиц (ООО или ИП) позволяет установить, не является ли будущий деловой партнер «фирмой-однодневкой», и минимизировать налоговые и кредитно-финансовые риски при заключении договора.

Проверка контрагента по ИНН

Начинать проверку надежности контрагентов компании рекомендуется с поиска общей информации о компании по ИНН. Таким образом можно получить сведения, позволяющие составить представление о деятельности ЮЛ или ИП, и проанализировать его финансовые возможности. Произвести проверку по ОГРН или ИНН может любой желающий. База идентификационных номеров налогоплательщиков доступна на сайте ФНС. Для первоначальной проверки достаточно ввести в поисковую строку ИНН, ОГРН или наименование проверяемого объекта. Если название является распространенным, можно уточнить запрос, добавив в поиск фамилию директора или адрес компании.

Располагая ИНН контрагента, проверяющий может получить выписку из ЕГРЮЛ, которая поможет установить реальность существования данного юридического лица, убедиться, что оно зарегистрировано в установленном порядке, а предоставленные им документы и адреса организации достоверны. В случае отсутствия проверяемой компании в указанном реестре не рекомендуется заключать с ней договор.

Налоговая проверка контрагента

Оценить возможные налоговые риски заключения контракта можно на сайте Федеральной налоговой службы www.nalog.ru, располагающем наиболее полной и достоверной базой данных. Здесь предоставляются ценные для детальной проверки сведения о выполнении обязательств контрагента по уплате налогов, наличии налоговой задолженности компании и своевременности сдачи отчетов (не рекомендуется начинать сотрудничество с организацией, задерживающей их на год и более). Запросить эту информацию можно и в территориальных налоговых органах. Налоговая проверка контрагента необходима для того, чтобы избежать проблем с ФНС: ведь проверяющая организация несет ответственность за выбор контрагента.

Проверка генерального директора

Признаком недобросовестности компании может быть ее оформление на номинальных, а не реальных руководителей. Вот почему проверка генерального директора — необходимый шаг для получения достоверной информации о компании.

Сведения о репутации руководителя будущего контрагента можно получить на сайте service.nalog.ru:

• в реестре дисквалифицированных лиц;
• в списке лиц, лишенных судом права на руководство;
• в разделе «Сведения о физических лицах, являющихся руководителями или учредителями (участниками) нескольких юридических лиц»;
• в списке недействительных российских паспортов на сайте services.fms.gov.ru.

Проверка репутации контрагента

Чтобы заключение договора не повредило интересам бизнеса, необходимо произвести детальную проверку деловой репутации компании, предлагающей сделку. Это можно сделать с помощью информационных ресурсов, изучив все упоминания фирмы или ИП в СМИ и на интернет-сайтах, а также отзывы клиентов и сотрудников фирмы. Сведения о репутации контрагента содержатся и на сайтах отраслевых союзов, членом которых является проверяемая организация. Полное отсутствие сообщения и отзывов о деятельности компании вызывает сомнения в реальности ее существования как юридического лица. Участие в судебных процессах по неисполнению обязательств в качестве ответчика также говорит о недобросовестности потенциального партнера. Информация об этом хранится на сайтах Арбитражного суда и ФНС. Кроме того, благонадежный контрагент должен отсутствовать в списках банкротств на сайтах www.kommersant.ru/bankruptcy и www.kartoteka.ru/poisk_soobshcheniya_o_bankrotstve, а также в реестре недобросовестных поставщиков Федеральной антимонопольной службы и Единой информационной системы в сфере закупок.

Какие документы запросить для проведения проверки

Для того, чтобы проверить, сможет ли потенциальный партнер выполнить взятые на себя обязательства, необходимо запросить у контрагента следующие документы:

• устав или учредительный договор;
• выписку из ЕГРЮЛ, подтверждающую регистрацию (или из ОГРН, если компания была зарегистрирована до 1 января 2017 г.);
• документ, подтверждающий госрегистрацию фирмы;
• свидетельство о постановке фирмы на учет в налоговом органе и о присвоении ИНН;
• документ о назначении руководителя (решение общего собрания или протокол о назначении);
  если договор будет подписывать не директор, то документы, удостоверяющие личность уполномоченного лица, а также доверенность, оформленную на него организацией;
• сведения о численности сотрудников организации;
• лицензию (для лицензируемых видов деятельности);
• налоговую и бухгалтерскую отчетность;
• документы, которые удостоверяют право организации на имущество, являющееся предметом сделки.

Если договор заключается с индивидуальным предпринимателем, то вместо ЕГРЮЛ следует запросить выписку из ЕГРИП (или ОГРИП, если ИП зарегистрирован до 02.01.2017).

Перечисленные документы, которые запрашиваются для проверки информации, предоставленной контрагентом, являются действительными только при наличии подписи и печати проверяемой организации.

Подведение итогов и составление отчета

Анализ полученной информации позволит сделать вывод о состоянии проверяемой организации и о возможностях сотрудничества с ней. Подведение итогов бизнес-проверки оформляется в виде отчета, составитель которого должен убедительно обосновать выбор данного контрагента, чтобы избежать претензий к заключаемой сделке со стороны налоговых органов. Грамотно составленный отчет упрощает принятие решения о сотрудничестве, поскольку благодаря его компактности можно сразу увидеть все рискованные моменты, выявленные во время проверки.

Чтобы отчет выглядел убедительно, не нужно употреблять в нем общие, неопределенные выражения (например, «контрагент прекрасно зарекомендовал себя в работе с клиентами»). Все формулировки должны быть точными и подкрепляться конкретными фактами.

В отчете должны быть отражены следующие сведения:

• основная информация о компании (реквизиты ИНН, дата создания, род деятельности и др.);
• данные о наличии или отсутствии банкротства;
• сведения о руководителе;
• размер уставного фонда;
• отзывы партнеров.

К отчету о проверке прилагаются:

• данные, полученные из ЕГРЮЛ или ЕГРИП;
• фотография руководителя организации;
• снимки офиса компании;
• скриншот с результатами поиска информации об отсутствии контрагента в списке дисквалифицированных лиц (сведения об этом можно найти на сайте egrul.nalog.ru).

Онлайн сервисы для проверки контрагента

Проверяющий может искать сведения о контрагенте самостоятельно, используя все доступные и известные ему источники.

Бесплатные сервисы проверки

Сайт ФНС, предоставляющий много возможностей для проверки контрагента по разным параметрам. Здесь можно получить выписку из ЕГРЮЛ, узнать, зарегистрирована ли компания в Едином государственном реестре налогоплательщиков, осуществить проверку реквизитов и юридического адреса организации, узнать, числится ли руководитель фирмы или ИП в списке дисквалифицированных лиц.

Картотека Арбитражных дел. На этом сайте собраны сведения о всех судебных процессах с участием ИП или юридического лица. Сервис предоставляет доступ к каждому имеющемуся в базе судебному делу.

«Ваш финансовый аналитик». Здесь можно получить все сведения о бухгалтерской отчетности проверяемой компании и подробный анализ ее финансовой деятельности.

Необходимую информацию о контрагенте предоставляют также Единый федеральный реестр сведений о банкротстве, Сервис проверки паспорта (http://сервисы.гувм.мвд.рф/info-service.htm?sid=2000) и другие бесплатные источники.

Платные сервисы проверки

Чтобы сэкономить время, для проверки можно использовать платные онлайн-сервисы, имеющие обширную и надежную базу поиска и предоставляющие все собранные сведения о компании сразу. Ниже представлены наиболее популярные из них.

Контур.Фокус — сайт, где можно быстро получить максимально полную информацию о контрагенте. Проверяющий может настроить оценку надежности компании по 60 критериям. К преимуществам данного сервиса относятся наглядный и удобный в использовании интерфейс, возможность получить сведения не только о российских, но и о зарубежных физических и юридических лицах, поиск деловых связей будущего партнера.

Прима-Информ. Этот сайт отличается высокой скоростью обновления баз данных, а следовательно, предоставляет самую актуальную информацию. Сведения берутся из большого (свыше 20) количества достоверных источников. Здесь можно получить развернутую бизнес-справку о финансовом состоянии проверяемой компании, включающую выписку из ФНС, данные о банкротстве, судебных делах и лицензиях.

Seldon.Basis. Данный ресурс, обладающий обширной, регулярно обновляемой базой данных, держит проверяющего в курсе всех последних новостей, связанных с организацией. С помощью специальных инструментов можно быстро оценить стабильность и договороспособность выбранной компании. По итогам проверки выдается экспертное заключение, содержащее рекомендации о возможности сотрудничества с контрагентом.

Главбух — система проверки, которая в полном объеме и в удобном формате предоставляет актуальную информацию о контрагенте, полученную на основе анализа 28 источников, в течение нескольких секунд. Для поиска сведений о фирме достаточно ввести ее ИНН или название. После проверки заказчик получает развернутое заключение эксперта о целесообразности сотрудничества с фирмой или ИП.

В заключение

Проверка контрагента — необходимый шаг, который должен предшествовать сотрудничеству с любым новым партнером. Для того, чтобы заключенный договор не повредил интересам бизнеса, проверяющий должен узнать, что готов предложить контрагент не на словах, а на деле. Перед тем, как вносить предоплату по сделке, важно убедиться в прозрачности деятельности компании. Это можно сделать на основании подробной и объективной информации о деятельности и финансовом состоянии контрагента. Оценка степени надежности проверяемой организации позволит сделать правильные выводы о перспективах сотрудничества с ней, избежать возможных рисков и потери средств, сохранить деловую репутацию своей компании.

@garant_ooo